第一財經日報
蔡小輝 本專欄上兩期的文章介紹了個人財務的六大陷阱，從本期開始，我們逐步介紹如何防范這些風險。這里先介紹如何防范生意的風險。 私人生意不等于家庭財產 先來看看下面幾種情況有沒有出現在你的身上： 如果你有一家公司，你會以公司名義還是以自己的名義買房子？如果是車子呢？ 你擁有一家公司，但真正屬于你而不是在公司名義下的財產有多少？ 你是否經常將財產在公司與個人財產之間倒來倒去，并沒有區(qū)分哪些是公司的，哪些是自己的？ 創(chuàng)業(yè)初期，由于公司處于發(fā)展時期，經常需要個人將自己的錢貼補進公司里，公司的財產很難與家庭財產相區(qū)分。隨著公司逐漸發(fā)展，可能并不需要動用家庭財產進行貼補，但以前的習慣，使我們仍舊不對公司財產與家庭財產進行區(qū)分，買車、買房都以公司的名義進行。再加上我們幾乎所有的心血都放在了公司的發(fā)展上，即使自己實際上可能已經“身無分文”，也完全沒有想過要將企業(yè)財產與家庭財產相區(qū)分。 長久以來很多人都認為這種將公司財產與家庭財產混為一談的做法是天經地義的，甚至父母、親友的財產也都放在了公司名下。 公司也是我的，財產放在哪里有什么區(qū)別嗎？是有區(qū)別的，我們現在就來看看差異究竟在哪里。 公司可以申請破產，申請破產后，僅對公司名下資產進行清理用以償債。破產清理后法院會宣布債權債務關系取消。如果將個人財產與企業(yè)財產混為一談，在無法分清的情況下，在破產清算時，會一并作為企業(yè)資產進行清理還債。這就是為什么一些人在公司破產后，身無立足之屋，甚至連生活都成了問題的原因。如果你將錢都放在公司名下，就無法說清哪些財產是自己的，哪些是公司的，即使你創(chuàng)立的是有限責任公司。 很多我們并不注意的事情卻正是風險所在，我們的生活并不如自己所想的那樣安全，在成立公司時，一定要注意分清公與私。 合伙企業(yè)的風險有多大？ 合伙企業(yè)是一種常見的小規(guī)模經營模式。關于合伙企業(yè)，我們有三個要點要注意：合伙企業(yè)是由各合伙人訂立合伙協議，共同出資、合伙經營、共享收益、共擔風險。合伙企業(yè)的利潤和虧損，要由合伙人依照合伙協議約定的比例分配和分擔，合伙協議未約定利潤分配和虧損分擔比例的，由各合伙人平均分配和分擔；合伙人對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任。 我們尤其要注意一個詞：無限連帶責任。 小張與一個朋友合作成立了一家合伙企業(yè)，妻子沒有工作呆在家中。根據協議的約定，小張與朋友對合伙企業(yè)的利潤和債務平均分配，即一人一半。企業(yè)由于經營不善導致虧損，產生了1000萬元人民幣的債務。小張應該承擔其中的500萬元。但小張的朋友無力償還自己應該承擔的500萬元債務。根據合伙企業(yè)無限連帶責任的規(guī)定，小張對朋友的500萬元債務也有償還責任，這意味著小張需要償還的債務是1000萬元，而不僅僅是500萬元。 這還不是合伙企業(yè)的全部風險。根據我國《婚姻法》的規(guī)定，我國實行的是夫妻共同財產制，在婚姻存續(xù)期間，夫妻沒有特殊約定，或者債權人不知道有特殊約定，那么夫妻雙方要共同承擔債務風險。 也就是說如果小張與妻子沒有進行婚姻財產的約定，小張的妻子對這1000萬元的債務也有償還責任。 而且我國尚沒有個人破產制，如前所述，小張不能申請破產。這筆債務將一直跟隨小張及其妻子，直到債務被還清為止。在如此大的一筆債務壓力之下，我們可以想象小張一家的生活會何等困難，小張子女的教育也會受到很大的影響。 婚前財產約定 能規(guī)避多少生意風險？ 婚前財產約定是現在炒得比較熱的一個名詞，通俗來說，婚前財產約定就是通過約定來劃分婚姻財產，防止以后可能的糾紛，比如約定財產AA制等，省得大家做不成夫妻反而成了仇人。婚前財產約定可以解決很多問題，但也不是萬能的。它的主要功能在于防范糾紛以及阻止那些通過婚姻騙取巨額財產的行為。但在防止婚姻財產損失上，則有些力不從心。 我們還以前面提到的小張的例子來看，小張可以與妻子進行婚前財產約定，具體可以有以下幾種情況： 1.為了防止小張的合伙企業(yè)風險使家庭發(fā)生突然的債務危機，小張與妻子結婚時約定婚姻財產一人一半。這種情況下，小張的1000萬元債務只需用家庭財產中歸小張的那一部分償還，還可以有一半保存下來，不會全部用來還債，這是婚前財產約定的好處。但由于小張的妻子一直在家中照看孩子，沒有工作，加上龐大的債務，雖然有一半的家庭財產被保留下來，但以后他們的生活仍舊會十分艱難。 2.考慮到上述情況，小張與妻子約定所有的家庭財產都歸妻子所有。這樣，全部的家庭財產都可以得到保存。相信大家可以很容易看出其中的問題，如果小張與妻子離了婚，那么根據當時的約定，所有的財產都歸妻子所有，這對小張無疑是不公平的。 3.沒有辦法預留東山再起的資金。正像前面的分析，即使做了婚姻財產約定，小張的家庭生活未來仍舊會十分艱難。對小張來說，他所掙的錢除了最低的生活保障外，其余的都會被用來抵債，而妻子又沒有工作，基本的生活都很難得到保障，更不用說攢錢東山再起了。 要想通過家庭財產約定避免受到配偶的債務影響，需要進行公證，否則會視為無效。因為，根據有關規(guī)定，如果無法證明婚姻財產約定是早已存在的，會被認為是為了惡意逃避債務臨時約定的。 (作者供職于博厚財富管理工作室) 個人破產制 個人破產制是指個人可以像公司一樣申請破產。具體做法包括如下步驟：個人由于債務的大量增加導致資不抵債，向法院提出破產申請(債權人在發(fā)現債務人確實無法償還債務時，也可以向法院申請債務人破產)，法院在受理破產申請后，會對債務人全部的資產和負債進行清理。在留給債務人必需的基本生活費用后，會將剩下的資產按照一定的比例償還給債權人，宣布債權人和債務人的債權債務關系終結。 個人破產制是被發(fā)達國家廣泛采用的一種制度，它的優(yōu)點主要有三個方面： 1.債務人在申請個人破產后，可以免除確實無法償還的大額債務：如果沒有個人破產制，債務將一直伴隨著債務人，直到債務被還清為止。倘若是十分巨大的債務，恐怕債務人將用一生的時間進行償還。遇見脾氣不好的債權人，還可以防止他一味強逼債務人還債，以致出現不良后果； 2.由于債權人也可以申請債務人破產，這樣可以防止債務人故意拖欠債務，避免出現一方面欠有大量的債務，另一方面又錦衣玉食的情況； 3.督促人們控制好債務，防止過度消費：個人破產制雖然可以實現債務的免除，但也要付出沉重的代價。如果一個人申請破產，將在一定時期內不能進行高額消費，不可購買汽車、房產等高檔物品，也不可擔任公職人員、企業(yè)管理人員等。另外最為重要的是將會失去個人信用。在一個以市場經濟為主導的社會中，失去信用將是一件十分可怕的事情，對個人的生活與發(fā)展都將產生深遠的影響。這一系列懲罰措施可以督促人們控制自己的消費欲望，防止出現債務危機。 | 
